Как рассчитать выгоду от лизинга

## Как рассчитать выгоду от лизинга

Лизинг стал популярным вариантом для предприятий и частных лиц, желающих приобрести активы, не прибегая к их покупке. По сравнению с покупкой лизинг может предложить ряд финансовых преимуществ, но важно тщательно рассчитать потенциальную выгоду, прежде чем принять решение о лизинге. Эта статья предоставит пошаговое руководство о том, как рассчитать выгоду от лизинга, чтобы вы могли принять обоснованное решение.

### Общие преимущества лизинга

Перед тем, как мы рассмотрим расчет окупаемости, давайте кратко рассмотрим общие преимущества лизинга:

Сохранение капитала: Лизинг позволяет сохранить капитал, который в противном случае был бы использован для покупки актива. Это может освободить денежные средства, которые могут быть использованы для других инвестиций или операционных расходов.
Более низкие ежемесячные платежи: Лизинговые платежи часто ниже, чем ежемесячные платежи по кредиту за покупку такого же актива. Это может облегчить предприятиям и частным лицам управление своими денежными потоками.
Налоговые льготы: В некоторых случаях лизинговые платежи могут быть вычтены из налогов, что приводит к дополнительному снижению стоимости.
Гибкость: Лизинг обычно предлагает большую гибкость, чем покупка. Например, вы можете лизинговать актив на более короткий срок или обновить его на более новую модель в будущем.

### Расчет окупаемости лизинга

Теперь, когда мы рассмотрели преимущества лизинга, давайте перейдем к расчету окупаемости. Следующие шаги помогут вам в этом процессе:

1. Соберите данные о расходах на лизинг:

Ежемесячный лизинговый платеж
Срок лизинга
Выкупная стоимость (если есть)
Плата за обслуживание или другие связанные расходы

2. Сравните с расходами на покупку:

Цена покупки
Срок полезного использования
Стоимость обслуживания и ремонта
Стоимость ликвидации актива

3. Рассчитайте общую стоимость владения:

Для лизинга: Общая стоимость владения = (ежемесячный лизинговый платеж x срок лизинга) + выкупную стоимость + другие расходы.

Для покупки: Общая стоимость владения = цена покупки + (стоимость обслуживания x срок полезного использования) + стоимость ликвидации.

4. Определите разницу в затратах:

Вычтите общую стоимость владения лизинга из общей стоимости владения при покупке. Это даст вам разницу в затратах.

5. Рассчитайте окупаемость:

Окупаемость = (Разница в затратах / Ежемесячный лизинговый платеж) x 12

Пример:

Допустим, вы рассматриваете возможность лизинга автомобиля на 3 года. Ежемесячный лизинговый платеж составляет 500 долларов, а выкупная стоимость — 10 000 долларов. Если вы купили бы тот же автомобиль, его цена составила бы 30 000 долларов, срок полезного использования — 5 лет, а стоимость ликвидации — 5 000 долларов.

Расчет:

Общая стоимость владения лизингом: (500 долларов x 36 месяцев) + 10 000 долларов = 20 000 долларов.
Общая стоимость владения при покупке: 30 000 долларов + (500 долларов x 60 месяцев) + 5 000 долларов = 50 000 долларов.
Разница в затратах: 50 000 долларов — 20 000 долларов = 30 000 долларов.
Окупаемость: (30 000 долларов / 500 долларов) x 12 = 72 месяца

В этом примере окупаемость составляет 72 месяца. Это означает, что вы получите обратно разницу в затратах через 6 лет лизинга автомобиля.

### Дополнительные факторы, которые следует учитывать

Помимо расчета окупаемости, при принятии решения о лизинге следует учитывать ряд других факторов:

Налоговые последствия: Налоговые правила могут варьироваться в зависимости от типа лизинга и юрисдикции. Убедитесь, что вы понимаете налоговые последствия лизинга, прежде чем принимать решение.
Срок полезного использования: Лизинг может быть невыгодным, если вы планируете использовать актив дольше срока лизинга. В таком случае может быть выгоднее приобрести актив.
Стоимость обслуживания: Учитывайте стоимость обслуживания и ремонта при оценке общей стоимости владения.
Будущая стоимость актива: Если ожидается, что стоимость актива увеличится в будущем, может быть выгоднее приобрести его.
Кредитный рейтинг: Ваш кредитный рейтинг может повлиять на ваше право на лизинг и процентную ставку.

### Заключение

Расчет окупаемости является важным шагом при принятии решения о лизинге. Рассмотрев как количественные, так и качественные факторы, вы сможете определить, подходит ли лизинг для ваших конкретных потребностей и обстоятельств. Если вы тщательно рассмотрите все аспекты, вы можете воспользоваться преимуществами лизинга, сохраняя при этом свои финансовые ресурсы и обеспечивая гибкость.